Nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor

Offenlegung gemäß Artikel 10 der Verordnung (EU) 2019/2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor. Beim Anlagekonzept „Mein nachhaltiges Portfolio“ wird das Vermögen des Auftraggebers sowohl im Rahmen der Anlagestrategie „Einkommen“, „Ertrag“ und „Wachstum“ in Investmentanteilen angelegt, die systematisch nach ökologischen, sozialen und die verantwortungsvolle Unternehmensführung betreffenden Kriterien ausgewählt werden (sog. ESG-Kriterien).

Für die Bewertung der von dem Finanzprodukt beworbenen ESG-Kriterien werden verschiedene Methoden angewendet:

Im Rahmen der ESG-Strategie wird beim Anlagekonzept „Mein nachhaltiges Portfolio“ auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen in Anteile an Fonds investiert, die eine ESG-Bewertung aus der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe aufweisen (Best-in-Class-Ansatz). Zur Analyse von der Anlageprodukte im Hinblick auf die Einhaltung der Nachhaltigkeitsindikatoren, nutzen wir die Unterstützung von externen Dienstleistern. Wir greifen hierbei auf verschiedene Dienstleister (z.B. fondsweb oder just etf) zurück, um von einer möglichst hohen Datenqualität zu profitieren.

Bei der Auswahl der Anlageprodukte für die Strategie „Mein nachhaltiges Portfolio“ werden die Positionen berücksichtigt, welche in Ihrer Referenzgruppe beim ISS ESG Fund Rating mindestens zu den besten 30% in Ihrer Referenzgruppe gehören. Es besteht nicht die Verpflichtung ein ESG-Fonds nach Artikel 8 oder Artikel 9 SFDR zu sein. Bei der Auswahl der Positionen ist es uns wichtig, dass das Anlageprodukt einen wichtigen Beitrag zur ökologischen, sozialen und verantwortungsvollen Führung leistet.

Die Überwachung der Konformität der Investitionsentscheidungen mit den festgelegten Kriterien erfolgt im Rahmen von standardisierten Prozessen. Es können nur Investitionsentscheidungen getroffen und entsprechende Kauf- oder Verkaufstransaktionen durchgeführt werden, die im Rahmen der Vorabprüfung den definierten Kriterien entsprechen. Eine Transaktion kann nicht ausgeführt werden, wenn sie gegen die festgelegten ESG-Kriterien verstößt. Sollten für einen Zielfonds weder Daten oder ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen vorliegen noch betriebseigene Recherchen möglich sein, wird in den Zielfonds nicht investiert.

Die Ergebnisse der Nachhaltigkeitsanalysen werden zudem kontinuierlich überprüft. Bei der Identifikation von schweren Kontroversen (z. B. schweren Verstößen gegen die Prinzipien des UN Global Compact) gelten z. B. interne Fristen für den Verkauf der betroffenen Zielfonds. Das Portfolio-Management erhält zudem regelmäßig für die Investitionsentscheidung relevante Informationen bezüglich Veränderungen im investierbaren Anlageuniversum. Für die Messung der ökologischen oder sozialen Merkmale werden Nachhaltigkeitsindikatoren der Investitionen, das heißt z. B. die definierten Kennzahlen „ökologische Wirkung“ und „soziale Wirkung“, genutzt. Die ökologische Wirkung einer Investition in die Zielfonds ergibt sich aus der Summe der Gesamtumsätze der Investments dieser Fonds in den Bereichen „Klimawandel“ (z. B. alternative Energien oder Energieeffizienz) und „natürliche Ressourcen“ (z. B. nachhaltige Wasserwirtschaft oder Umweltschutz). Bei der sozialen Wirkung wird die Summe der Gesamtumsätze der Investments der Fonds/ETFs in den Bereichen „Erfüllung von Grundbedürfnissen“ (z. B. Gesundheit und Wohlergehen oder sauberes Wasser) und „Förderung“ (z. B. Finanzierung von Klein- und mittleren Unternehmen oder hochwertiger Bildung) herangezogen. Diese basieren auf veröffentlichten und/oder gegebenenfalls geschätzten Daten, die von den Unternehmen selbst, von den Fondsanbietern oder von Research- bzw. Ratingagenturen bereitgestellt werden.

Bei der Auswahl der Anlagen in der Strategie „Mein nachhaltiges Portfolio“ treten wir, sofern möglich, mit den Portfoliomanagern in den Dialog. Wichtig ist uns hierbei die Ansätze für die Auswahl der Unternehmen zu bekommen. Grundsätzlich werden für uns Anlageprodukte ausgeschlossen, welche beispielsweise in folgenden Geschäftsfeldern aktiv sind: Tabak, Waffen, Fracking, Tierversuche für nicht-medizinische Zwecke, Glücksspiel und Alkohol.